Na účely prispôsobenia obsahu a reklám, poskytovania funkcií sociálnych médií a analýzy návštevnosti používame súbory cookie. Informácie o tom, ako používate naše webové stránky, poskytujeme aj našim partnerom v oblasti sociálnych médií, inzercie a analýzy.
Po takmer dvoch desiatkach rokov prejde druhý pilier v roku 2023 zásadnou reformou. Kľúčovými zmenami sú zavedenie predvolenej investičnej stratégie, automatický vstup do druhého piliera a poplatky za správu úspor.
Pri odchode do dôchodku platia individuálne garancie, výška príspevkov je zmrazená na dva roky, ruší sa administratívna bariéra na prestup medzi DSS a upravuje sa jednorazový výber.
Garancie sa budú vyhodnocovať individuálne pre každého sporiteľa, ktorý požiada o dôchodok z druhého piliera.
Plošné garancie, ktoré súviseli s výkonnosťou dôchodkových fondov, sa zmenili na individuálne.
Garančný mechanizmus znamená, že keď sporiteľ požiada o dôchodok z druhého piliera, bude mať na účte v dlhopisovom fonde garantovaný minimálne rovnaký objem úspor, aký tam vložil.
Od 1. januára 2023 sa individuálne garancie v dlhopisovom fonde vypočítavajú všetkým sporiteľom, ktorí odchádzajú do dôchodku.
Garancie sa týkajú majetku tvoreného z povinných príspevkov v garantovanom fonde.
Účet v garantovanom fonde otvára dôchodková správcovská spoločnosť sporiteľovi pri jeho prvom príspevku do tohto fondu. Ak je v garantovanom fonde nulový majetok, účet sa zatvára.
Individuálna garancia je suma príspevkov, ktoré sporiteľ vložil, alebo presunul do garantovaného fondu. Garancia sa znižuje o sumu, ktorú sporiteľ presunul z garantovaného fondu od otvorenia aktuálneho účtu. Odpočítavajú sa odplaty za vedenie osobného dôchodkového účtu, vyplatené výnosy z investovania a vrátené príspevky do Sociálnej poisťovne.
Ak sporiteľ požiada o dôchodok z druhého piliera, dôchodková správcovská spoločnosť skontroluje, aký je jeho aktuálny majetok v pomere k individuálnej garancii. Ak je aktuálny majetok sporiteľa pred odchodom do dôchodku nižší ako individuálna garancia, rozdiel doplatí DSS zo svojho majetku.
Ruší sa poplatok za vedenie účtu aj výkonnostné poplatky vo všetkých fondoch. Poplatok za správu bude 0,45 percenta ročne.
Poplatok za správu účtu bude 0,45 percenta ročne do konca roka 2024. Od roku 2025 bude klesať počas dvoch rokov na cieľový stav 0,40 percenta ročne.
Zrušili sa poplatky za vedenie účtu, ktoré predstavovali jedno percento z každého nového príspevku, a výkonnostné poplatky vo všetkých fondoch.
Zaniká povinnosť sporiteľov požiadať Sociálnu poisťovňu o vydanie akceptačného listu, ak majú záujem o zmenu dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
Ak chce sporiteľ prestúpiť do inej dôchodkovej správcovskej spoločnosti, stačí mu len prestupová zmluva. Zmena dôchodkovej správcovskej spoločnosti bude možná najskôr rok od uzatvorenia prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení. Zmenu možno urobiť potom až pol roka od posledného prestupu.
V roku 2023 je výška príspevkov do druhého piliera stanovená na 5,5 percenta hrubej mzdy
Pre sporiteľov v druhom pilieri sa 18-percentné povinné odvody v nasledujúcich dvoch rokoch rozdeľujú tak, že 12,5 percenta ostáva v Sociálnej poisťovni a 5,5 percenta putuje na súkromný účet sporiteľa v DSS.
V rokoch 2023 – 2024 bude výška príspevku do druhého piliera 5,5 percenta hrubej mzdy, v rokoch 2025 - 2026 bude 5,75 percenta a od roku 2027 budú príspevky 6 percent.
Pre nových sporiteľov a pasívnych sporiteľov platí predvolená investičná stratégia automaticky. Sporitelia sa z nej však môžu vyviazať a ostatní môžu do nej dobrovoľne vstúpiť.
Predvolená investičná stratégia je určená zákonom a predstavuje optimálne zhodnotenie úspor.
Investičná stratégia reflektuje princíp, že do veku 50 rokov by mali byť všetky úspory v indexovom fonde, teda v akciových investíciách. Po dosiahnutí päťdesiatich rokov sporiteľa sa pomerné zastúpenie indexového fondu v jeho majetku znižuje o štyri percentá ročne.
Sporiteľom v predvolenej investičnej stratégii bude automaticky každý nový sporiteľ, ktorý do druhého piliera vstúpi.
Predvolená investičná stratégia je automatická aj pre súčasných sporiteľov, ktorí od presunu do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu v roku 2013 nespravili žiadne vlastné aktívne rozhodnutie o svojich dôchodkových úsporách.
Všetci ostatní sporitelia budú mať možnosť dobrovoľne vstúpiť do predvolenej investičnej stratégie na základe uváženia.
Každý sporiteľ dostane možnosť vyviazať sa z predvolenej investičnej stratégie a znova do nej vstúpiť.
Zároveň však stále platí, že o rozložení svojich dôchodkových úspor môžu sporitelia rozhodovať aktívne presunmi medzi fondami.
Do druhého piliera automaticky vstupuje každý, kto vstupuje na trh práce od 1. mája 2023
Ak mladý človek vstúpi na trh práce a začne si odvádzať poistenie, automaticky vstupuje do druhého piliera a časť jeho povinných odvodov putuje na jeho osobný účet.
Účasť v druhom pilieri nebude povinná, sporiteľ bude mať možnosť do dvoch rokov od vstupu z druhého piliera vystúpiť.
Ak si novovstupujúci sporiteľ do šiestich mesiacov nevyberie dôchodkovú správcovskú spoločnosť, priradí mu ju Sociálna poisťovňa.
Zároveň však rok po vstupe do druhého piliera sa môže rozhodnúť pre zmenu dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
Novelizácia zvýšila vekovú hranicu pre vstup do druhého piliera až do veku 40 rokov.
Táto zmena je dôležitá pre pracujúcich vo veku 36 – 40 rokov, ktorí vstup do druhého piliera nestihli. Počínajúc májom 2023 budú môcť do druhého piliera dobrovoľne vstúpiť pracujúci až do veku 40 rokov.
Vstup je dobrovoľný, následne je však účasť v druhom pilieri povinná.
Cieľom presunu úspor podľa predvolenej investičnej stratégie je vyššie zhodnotenie úspor vzhľadom na dĺžku sporenia a potenciálu akciových investícií.
Presun úspor sa bude realizovať postupne v súlade s predvolenou investičnou stratégiou.
Presun je dlhodobý a postupný a bude trvať od júla 2023 konca roku 2025.
365.life, d.s.s., a.s.
Harmonogram presunu majetku sporiteľov do predvolenej investičnej stratégie
Allianz - Slovenská d.s.s., a.s.
Harmonogram presunov majetku sporiteľov do predvolenej investičnej stratégie
NN, d.s.s., a.s.
Predvolená investičná stratégia | NN Slovensko
UNIQA d.s.s., a.s.
Plán zosúladenia majetku sporiteľov s predvolenou investičnou stratégiou
VÚB Generali, d.s.s., a.s.
Harmonogram zosúladenia sporiteľov s PIS
Ak chcú mať dotknutí sporitelia iné rozloženie úspor, ako im určuje predvolená investičná stratégia, musia sa aktívne rozhodnúť a oznámiť to svojej DSS. Pokiaľ zostanú sporitelia pasívni a žiadne rozhodnutie dôchodkovej správcovskej spoločnosti neoznámia, od 1. júla 2023 sa ich majetok, respektíve nové príspevky začnú presúvať automaticky.
Do predvolenej investičnej stratégie si úspory môžu postupne presúvať aj ostatní sporitelia a o presun musia aktívne požiadať svoju dôchodkovú správcovskú spoločnosť.
Správca úspor však môže požiadať o predĺženie presunov do konca roku 2027.
Výplaty dôchodkov sa v roku 2023 riadia doterajšími pravidlami. V roku 2024 sa zmeny budú týkať programového výberu.
Od 1. januára 2024 dôjde k úprave výplatnej fázy druhého piliera, pričom možnosť jednorazového výberu príspevkov zostane zachovaná.
Sporiteľ si po splnení podmienok referenčnej sumy pre dôchodok bude môcť vybrať polovicu svojich úspor v druhom pilieri zrýchleným spôsobom. Druhá polovica bude určená na anuitu, ktorú si zakúpi po desiatich rokoch.
Ak by sporiteľ medzitým zomrel, úspory sú súčasťou dedičského konania.
V priebehu februára dostane každý sporiteľ spolu s výpisom z dôchodkového účtu aj personalizovanú informáciu, ako sa ho týka presun úspor či predvolená investičná
stratégia. Ak chcete urobiť iné rozhodnutie, ako vám odporúča zákon, lehota na vyjadrenie rozhodnutia je do 31. mája 2023.
Pozrite si názory autorít a kľúčových inštitúcii na komunikáciu zmien v druhom pilieri
Zdroj: Pravda.sk
Vzdelávací projekt NBS
Asociácia dôchodkových správcovských spoločností
Karloveská 2905/34, 841 04 Bratislava
info@adss.sk
Viac
S uzatvorením zmluvy s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou je spojené aj riziko a doterajší alebo propagovaný výnos portfólia dôchodkového fondu v jej správe nie je zárukou budúceho výnosu portfólia dôchodkového fondu. Činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti je pod dohľadom Národnej banky Slovenska.
